為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》（財政部令第54號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），規范金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓行為，促進(jìn)金融國有資產(chǎn)有序流轉，加強財政部門(mén)對轉讓行為的監督管理，現將有關(guān)事項通知如下：

　　一、明確職責，做好各項規定的貫徹落實(shí)工作

　　《辦法》規定了金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓的程序，明確了財政部門(mén)、國有及國有控股金融企業(yè)、產(chǎn)權交易機構和社會(huì )中介機構的職責。各相關(guān)單位要按照“職責明確、運作規范、把關(guān)嚴格、監管有力”的原則，認真做好《辦法》的貫徹落實(shí)工作。

　　（一）地方財政部門(mén)要加強金融國有資產(chǎn)轉讓管理。各省、自治區、直轄市、計劃單列市的財政廳（局）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省級財政部門(mén)）要根據《辦法》，結合本地區實(shí)際情況，制定所管理金融企業(yè)及其子公司國有資產(chǎn)轉讓管理實(shí)施辦法，并報我部備案。

　　（二）中央管理的金融企業(yè)要嚴格貫徹落實(shí)《辦法》。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)要研究制定本集團（控股）企業(yè)的國有資產(chǎn)轉讓管理實(shí)施辦法和工作程序，并報我部備案；要落實(shí)企業(yè)內部負責國有資產(chǎn)轉讓監管的職能部門(mén)和人員，明確工作責任；要加強對各級子公司國有資產(chǎn)轉讓行為的管理和審核，并對進(jìn)入產(chǎn)權交易機構和證券交易系統的各個(gè)工作環(huán)節實(shí)施跟蹤監管，切實(shí)維護所有者權益，防止國有資產(chǎn)流失。

　　（三）產(chǎn)權交易機構要認真履行職責。各承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權轉讓業(yè)務(wù)的產(chǎn)權交易機構，要積極配合財政部門(mén)做好培訓宣傳和交易信息采集匯總工作；認真做好產(chǎn)權交易主體資格審查、信息披露、意向受讓方登記、公開(kāi)競價(jià)組織實(shí)施、交易結算、出具產(chǎn)權交易憑證、產(chǎn)權交易檔案保管和交易信息收集匯總等工作；在產(chǎn)權轉讓公告中提出的受讓條件不得出現具有明確指向性或違反公平競爭的內容；加強機構間的溝通協(xié)調，探索制定統一的金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權交易操作規則。

　　二、提高認識，嚴格執行國有資產(chǎn)轉讓進(jìn)場(chǎng)交易制度

　　各級財政部門(mén)和各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)要充分認識金融國有資產(chǎn)進(jìn)場(chǎng)交易的重要意義，嚴格控制直接協(xié)議轉讓的范圍，切實(shí)執行進(jìn)場(chǎng)交易制度，充分利用產(chǎn)權交易機構和證券交易系統，縮短投資管理鏈條，促進(jìn)國有金融資產(chǎn)的有序流轉，確保金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓公平、公正、公開(kāi)。

　　（一）產(chǎn)權交易機構的選擇和監管。各省級財政部門(mén)要高度重視和扎實(shí)做好承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權交易機構的選擇工作。根據《辦法》，盡快確定本地區承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的省級產(chǎn)權交易機構名單，并推薦1家產(chǎn)權交易機構承擔中央管理金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓業(yè)務(wù)。選擇和推薦工作結束后，各省級財政部門(mén)應將所選擇和推薦交易機構的基本情況，以適當方式向社會(huì )公告，并在2010年3月底之前報我部備案；加強對承辦交易業(yè)務(wù)，特別是中央管理金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓業(yè)務(wù)的產(chǎn)權交易機構的日常監督管理。對不符合《辦法》所規定從事金融企業(yè)國有產(chǎn)權交易活動(dòng)基本條件，或在交易活動(dòng)中出現弄虛作假、玩忽職守、損害國家利益或交易雙方合法權益的產(chǎn)權交易機構，應立即停止其從事金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的資格，并向社會(huì )公告。

　　（二）中央管理金融企業(yè)選擇產(chǎn)權交易機構的范圍。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)轉讓非上市企業(yè)國有產(chǎn)權，應當按照收益最大化和便利交易的原則，在北京產(chǎn)權交易所、天津產(chǎn)權交易中心、上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所、重慶聯(lián)合產(chǎn)權交易所和各省級財政部門(mén)推薦確定的省級產(chǎn)權交易機構中進(jìn)行，不受地區、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制。

　　（三）非上市企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓的若干特殊規定。《辦法》所稱(chēng)重要行業(yè)是指金融、軍工、電網(wǎng)電力、石油石化、電信、煤炭、民航、航運8大行業(yè)。重點(diǎn)子公司是指國有及國有控股金融企業(yè)對涉及上述行業(yè)的公司擁有控股權，以及對上市公司擁有控股權。根據《辦法》，涉及重點(diǎn)子公司的國有產(chǎn)權轉讓行為應當報財政部門(mén)審批；國有及國有控股金融企業(yè)擬轉讓在境內外設立的特殊目的公司所持有的重點(diǎn)子公司產(chǎn)權，應當報財政部門(mén)審批；國有控股金融企業(yè)擬轉讓境外非上市子公司產(chǎn)權的，原則上應在《辦法》規定的產(chǎn)權交易機構中進(jìn)行。確因受制于客觀(guān)條件，無(wú)法征集意向受讓方的，經(jīng)充分詢(xún)價(jià)，報經(jīng)主管財政部門(mén)審核批準后，可采取直接協(xié)議轉讓的方式進(jìn)行。

　　三、完善程序，規范金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓行為

　　各級財政部門(mén)和各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)，在推進(jìn)國有金融資產(chǎn)布局和結構調整、促進(jìn)國有金融資本合理流轉的過(guò)程中，要按照《辦法》規定，嚴格規范金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓行為。

　　（一）加強對金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓的全過(guò)程管理。國有及國有控股金融企業(yè)要嚴格履行內部決策程序和審批程序；按規定做好財務(wù)審計和資產(chǎn)評估工作，并以評估值作為轉讓價(jià)格的參考依據；要堅持資產(chǎn)轉讓進(jìn)入公開(kāi)市場(chǎng)，保證轉讓信息披露完全，杜絕暗箱操作；及時(shí)做好轉讓價(jià)款收取、轉讓鑒證和產(chǎn)權登記工作。涉及上市公司國有股份轉讓的，還應遵守證券監管部門(mén)的相關(guān)規定。

　　（二）加強金融國有資產(chǎn)管理各項基礎工作的有機結合。各級財政部門(mén)要做好資產(chǎn)轉讓過(guò)程中，涉及的金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權登記管理和資產(chǎn)評估工作，加強金融國有資產(chǎn)管理各項基礎工作的配合力度。

　　（三）加強對金融國有資產(chǎn)轉讓活動(dòng)的監督檢查。財政部負責對各省和各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)的資產(chǎn)轉讓行為進(jìn)行監督檢查，發(fā)現違法違規行為，將按照有關(guān)規定嚴肅處理。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)要通過(guò)對各級子企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓事前、事中和事后等環(huán)節的審核把關(guān)和監督檢查，切實(shí)履行好相關(guān)監管職責。

　　四、強化信息管理，建立健全金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓情況報告制度

　　為做好金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓信息的統計分析工作，各省級財政部門(mén)和各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)要充分利用信息化技術(shù)，探索建立金融國有資產(chǎn)轉讓基礎信息庫，全面掌握所管理企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓的有關(guān)情況。

　　（一）做好信息定期報送工作。每年3月底之前，各省級財政部門(mén)和各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)要將上一年度金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓情況統計匯總后報我部。

　　（二）做好研究報告工作。各級財政部門(mén)和國有金融企業(yè)要注意了解和總結在國有資產(chǎn)轉讓活動(dòng)中出現的新情況、新問(wèn)題，對有關(guān)重要情況和重大問(wèn)題要及時(shí)向我部報告。

　　財政部

　　　　　　　　　　　　　　 二○○九年十二月二十七日